Declarar o Imposto de Renda pode parecer uma tarefa complexa, mas entender as deduções permitidas pode fazer uma grande diferença no valor da sua restituição ou no valor do imposto a pagar. Com este guia, você aprenderá como aproveitar ao máximo as deduções do IRPF 2025 e otimizar sua declaração.
Quais despesas podem ser deduzidas no IRPF 2025?
A Receita Federal permite a dedução de diversas despesas para reduzir a base de cálculo do seu imposto. Veja as principais categorias e os detalhes importantes para cada uma:
1. Despesas com Saúde:
Sem limite de valor: Você pode deduzir todos os gastos com saúde, desde que sejam comprovados com recibos e notas fiscais.
O que pode ser deduzido?
Consultas médicas, exames, internações, cirurgias.
Planos de saúde.
Despesas com dentistas, psicólogos, fisioterapeutas.
Medicamentos (com receita médica).
Próteses e aparelhos ortopédicos.
2. Despesas com Educação:
Limite de R$ 3.561,50 por dependente: O limite se aplica a cada dependente declarado, incluindo o próprio contribuinte.
O que pode ser deduzido?
Mensalidades escolares (educação infantil, ensino fundamental, médio, superior e técnico).
Cursos de idiomas.
Material escolar.
Livros didáticos.
3. Previdência Privada e Social:
Limite de 12% da renda tributável: As contribuições para PGBL podem ser deduzidas até este limite.
O que pode ser deduzido?
Contribuições para o INSS (autônomos e facultativos).
Contribuições para planos de previdência privada do tipo PGBL.
4. Dependentes:
R$ 2.275,08 por dependente: Valor fixo por cada dependente declarado, desde que cumpra os requisitos da Receita Federal.
Quem pode ser considerado dependente?
Filhos ou enteados de até 21 anos (ou 24 anos se estiverem cursando ensino superior ou técnico).
Cônjuge ou companheiro(a).
Pais, avós e bisavós que recebam rendimentos tributáveis de até R$ 22.847,76.
Irmãos, netos e bisnetos, sob guarda judicial, de até 21 anos (ou 24 anos se estiverem cursando ensino superior ou técnico) e que recebam rendimentos tributáveis de até R$ 22.847,76.
Pessoas com deficiência física ou mental, sem limite de idade, que recebam rendimentos tributáveis de até R$ 22.847,76.
5. Doações:
Limite de 6% do imposto devido: Você pode deduzir doações para instituições filantrópicas, educacionais, científicas e culturais.
Importante: É fundamental guardar os recibos de doação para comprovação.
6. Pensão Alimentícia:
Valor total pago: A pensão alimentícia judicial é dedutível para quem paga. Quem recebe deve declarar como rendimento tributável.
Dicas Essenciais para Maximizar suas Deduções:
Organização é fundamental: Guarde todos os comprovantes de pagamentos (notas fiscais, recibos) para comprovar as despesas.
Utilize o modelo completo da declaração: O modelo completo permite o uso das deduções, enquanto o modelo simplificado oferece um desconto padrão.
Fique atento aos prazos: A entrega da declaração fora do prazo pode gerar multas.
Consulte um profissional: Em caso de dúvidas, procure um contador para auxiliar no preenchimento da sua declaração.
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